本業（給与所得）に加えて副業（雑所得・事業所得など）の収入がある場合にかかる、追加税額を試算します。
所得税の「20万円ルール」による確定申告の要否判定や、住民税の申告注意点も自動表示。
✅ 20万円判定・所得税＆住民税の追加額概算シミュレーション
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⚠️ シミュレーションに関する免責事項:
・本計算ツールは一般的な会社員の給与所得控除および基礎控除のみを考慮した簡易シミュレーションです。医療費控除、ふるさと納税、住宅ローン控除などの個別条件は加味されていません。
・副業所得が20万円以下であっても、医療費控除の還付申告等を行う場合は、20万円以下の副業所得も合わせて確定申告する義務が生じます。正確な詳細は税理士または税務署へご相談ください。
副業における所得税「20万円ルール」とは？
1か所から給与の支払いを受けている会社員で、他の所得（副業による所得など）がない場合、副業の年間「所得（収入 − 必要経費）」が20万円以下であれば、所得税の確定申告は不要とされています。これが一般に言われる「20万円ルール」です。
⚠️ 非常に重要な落とし穴：
「20万円以下なら確定申告が不要」なのは、あくまで**「所得税（国税）」**のみです。地方税である**「住民税」には20万円ルールの免除規定はありません。**そのため、副業所得が1円でも発生した場合は、お住まいの市区町村役場へ住民税の申告を行う必要があります。
副業所得の種類
- 雑所得: クラウドソーシング、フリマアプリでの販売、アフィリエイト、ブログ収入など、営利を目的とした継続的な仕事による一時的な所得。
- 給与所得: 夜間のアルバイトやWワークなど、雇用契約を結んで給与として受け取る所得（※Wワーク先の給与所得がある場合は、20万円以下でも確定申告が必要になります）。
❓ このツールについてよくある質問
Q. 副業の経費にはどのようなものが認められますか？ +
A. 副業の収入を得るために直接必要となった費用が対象です。例えば、自宅で作業する際のパソコン代（按分）、インターネット通信費（按分）、リサーチ用の書籍代、打ち合わせの交通費やカフェ代などが経費として認められます。
Q. 副業が会社にバレる一番の原因は何ですか？ +
A. 一番多い原因は「住民税の金額の変化」です。副業の所得分だけ年間住民税額が高くなり、その通知が本業の会社に送られる（特別徴収される）ことで、給与計算担当者に気づかれるケースがあります。普通徴収（自分で納付）を選択することでこれを防ぐことができます。
Q. アルバイトのWワークも20万円ルールが適用されますか？ +
A. いいえ、適用されません。2つの会社から「給与」を受け取っている場合、年末調整は本業の1社でしか行えないため、2か所目の会社から支払われた給与（控除後の所得ではなく、給与収入そのもの）が20万円を超える場合は確定申告を行う義務が生じます。
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Amazonで探す 最終更新日：2026年6月